Was ist die AWV-Meldepflicht?

Geld By Francesca Gerardis Mai 24, 2022

Wenn Sie Geld aus Deutschland an Personen senden, die ins Ausland gereist sind, dort leben oder arbeiten, sehen Sie möglicherweise einen Hinweis auf eine Meldepflicht laut Außenwirtschaftsverordnung (AWV). Auch beim Geldempfang in Deutschland aus dem Ausland sollten Sie Ihre Pflichten prüfen – egal woher die Gelder kommen oder wie sie ankommen.

Die AWV-Meldepflicht kann zunächst verwirrend sein. Die gute Nachricht ist, dass diese Pflicht nur große Geldtransfers betrifft, sodass Sie sich in vielen Fällen darum keine Sorgen machen müssen.

Aber wenn die AWV-Meldepflicht auf Ihre Überweisung zutrifft, ist es wichtig, die Regeln zu verstehen und einzuhalten – unabhängig davon, ob Sie Geld senden oder empfangen.

Um Unklarheiten auszuräumen und Ihnen bei der korrekten Einhaltung der AWV-Meldepflicht zu helfen, haben wir diesen hilfreichen Leitfaden zusammengestellt.

In diesem Artikel

 

Was bedeutet die AWV-Meldepflicht?

Die Außenwirtschaftsverordnung (AWV) sieht eine Meldepflicht für Auslandsüberweisungen von und nach Deutschland ab einem Betrag von 12.500 EUR vor.

§ 67 dieser Verordnung in Verbindung mit § 11 des Außenwirtschaftsgesetzes (AWG) regelt die Verpflichtung. Alle Meldungen sind an die Deutsche Bundesbank zu richten.

Mit diesen Daten erfasst die Deutsche Bundesbank in der Außenhandelsstatistik die Kapitalflüsse in Deutschland ins und aus dem Ausland. Mittels der erfassten Daten veröffentlicht sie regelmäßig Zahlungsbilanzen. Damit erhalten die für die Wirtschafts- und Währungspolitik in Deutschland zuständigen Behörden und Verbände verlässliche Informationen.

 

Wer muss deklarieren und welche Zahlungen müssen deklariert werden?

Wenn Sie in Deutschland eine Auslandsüberweisung von mehr als 12.500 EUR (oder den Gegenwert in einer anderen Währung) tätigen oder erhalten, müssen Sie die AWV-Meldepflicht beachten.

Dies gilt für alle Einwohner Deutschlands – auch solche, die ihren gewöhnlichen Aufenthalt, Wohnsitz oder Firmensitz im Inland haben, ohne selbst deutsche Staatsbürger zu sein.

Die Meldepflicht für Außenwirtschaftsverordnung betrifft auch den Geldeingang auf Konten in Deutschland ansässiger Personen von ausländischen Konten. Sie gilt außerdem, wenn Sie Geld vom Konto eines deutschen Einwohners an ein Konto senden, das jemandem gehört, der nicht in Deutschland ansässig ist.

Überweisungen über 12.500 EUR müssen Sie bei einer Vielzahl von Zahlungsarten bei der Deutschen Bundesbank anmelden, darunter:

  • Überweisungen in Euro (EUR) oder anderen Währungen
  • Barzahlungen
  • Schecks
  • Lastschriften
  • Aufrechnungen und Vergleiche
  • Einbringung von Vermögen und Rechten in Unternehmen, Zweigniederlassungen und Betriebsstätten

Auch bei Zahlungen auf das eigene Konto kann die AWV-Meldepflicht für Auslandsüberweisungen gelten.

 

Wie und wann die AWV bei der Deutschen Bundesbank zu melden ist

Um einer AWV-Pflicht zur Meldung von Bußgeldern oder Verfahrensverzögerungen zu entgehen, ist es wichtig, dass Sie wissen, wann und wie Sie der Deutschen Bundesbank Meldung erstatten müssen. Unabhängig davon, ob Sie Geld aus dem Ausland senden oder empfangen, sollten Sie sich mit der AWV-Meldepflicht vertraut machen. Erfahren Sie hier mehr über die Details und Fristen.

Deklarationsfrist

Nach der AWV gilt eine Meldefrist bis zum siebten Kalendertag des Monats nach der Auslandsüberweisung. Dies wird als Z4-Benachrichtigung bezeichnet. Die Zeitspanne, in der Sie deklarieren müssen, variiert je nach Datum, an dem Sie die Überweisung senden oder erhalten.

Zum Beispiel:

  • Sie senden am 20. Juni Geld nach Frankreich
  • Meldeschluss ist demnach der 7. Juli

So erreichen Sie die Deutsche Bundesbank

Es gibt zwei Hauptwege, um eine Auslandsüberweisung an die Deutsche Bundesbank zu melden, je nachdem, wer das Geld sendet oder empfängt.

Privatpersonen:

  • Rufen Sie die Meldehotline der Bundesbank unter (0800) 1234-111 an
  • Dies ist kostenlos und die Bundesbank ist an Wochentagen von 9:00 bis 15:00 Uhr geöffnet
  • Für Meldungen aus dem Ausland oder ohne Festnetznummer können Sie +49 6131 377 4790 anrufen

Unternehmen:

  • Elektronische Meldung online über das Meldeportal der Bundesbank
  • Laden Sie XML- oder CSV-Dateien hoch, um mehrere Berichte gleichzeitig einzureichen

Sie können als Privatperson oder Unternehmen Ihre ausgefüllte Z4-Meldung auch per E-Mail senden an: szawstat-dtazv@bundesbank.de

Ausnahmen einer AWV-Meldung

Neben allen Überweisungen unter 12.500 EUR (oder anderen Währungsäquivalenten) gibt es weitere Ausnahmen, bei denen Sie die AWV-Meldepflicht nicht beachten müssen. Dies beinhaltet:

  • Warenimporterlöse
  • Erhaltene Zahlungen für exportierte Waren
  • Kredite und Einlagen mit einer Laufzeit von weniger als 12 Monaten
  • Rentenbezug aus dem Ausland
  • Bezahlen eines Abonnements bei einem ausländischen Anbieter

Wie werde ich über die AWV informiert?

Die meisten Banken bringen in der Regel den Hinweis „AWV-Meldepflicht beachten“ auf einem physischen oder Online-Kontoauszug an – auch bei von der Verordnung ausgenommenen Geldtransfers.

Der Kontoinhaber ist jedoch dafür verantwortlich, eingehende oder ausgehende internationale Geldtransfers über 12.500 EUR zu melden. Die Bank ist nicht verpflichtet, diese zu deklarieren. Daher müssen Sie ggf. selbst prüfen, ob ein von Ihnen oder Ihrem Unternehmen vorgenommener oder empfangener Geldtransfer der AWV-Meldepflicht unterliegt.

 

Welche Angaben werden zum Ausfüllen der Erklärung benötigt?

Unabhängig davon, ob Sie eine Erklärung telefonisch, über das Online-Portal oder per E-Mail abgeben, müssen Sie dieselben Informationen bereitstellen. Fehler können zu Verzögerungen führen, daher ist es wichtig, die Rechtschreibung und Zahlen auf Richtigkeit zu überprüfen.

Wenn Sie als Einzelperson oder Unternehmen eine Erklärung abgeben, müssen Sie Folgendes mit angeben:

  • Vollständiger Name Ihrer Person oder Ihres Unternehmens
  • Herkunftsland (Empfang) oder Bestimmungsland (Versenden)
  • Verwendungszweck für den Geldtransfer
  • Geldbetrag
  • Registrationsnummer
  • Kontaktdetails

 

Was ist die Strafe für das Nichtdeklarieren von AWV?

Wenn Sie sich bis zum siebten Kalendertag des Folgemonats (nach erfolgter Auslandsüberweisung) nicht beim AWV gemeldet oder vergessen haben, dies zu tun, handelt es sich um eine Ordnungswidrigkeit. Die Strafe für ein solches Vergehen gegen die AWV-Meldepflicht ist ein Bußgeld von bis zu 30.000 EUR.

Verspätete, vergessene, unvollständige oder falsche Meldungen können Bußgelder nach sich ziehen. Eine Fristverlängerung ist in der Regel unwahrscheinlich. Wenn Sie die Frist jedoch versehentlich versäumen, sollten Sie dies dennoch sofort melden, da Sie möglicherweise ein Bußgeld vermeiden können. Hier müssen Sie den Monat angeben, in dem die Überweisung erfolgte, und nicht den Monat, in dem der Bericht eingereicht wurde.

 

FAQs und Leitfäden

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